在我国发行可交换公司债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券的适用法规是《公司债
【答案】√【答案解析】在我国发行可交换公司债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》，可转换公司债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》。br/
发行公司债券，由证监会还是银行还是发改委核准？
证券公司承销，证监会批。可以看《公司债券发行试点办法》的规定。
上市公司发行公司债券是否适用《上市公司证券发行管理办法》？
《公司债券发行试点办法》已经2007年5月30日中国证券监督管理委员会第207次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。适用这个，不适用《上市公司证券发行管理办法》
公司债券发行试点办法的基本信息
中国证券监督管理委员会令第49号《公司债券发行试点办法》已经2007年5月30日中国证券监督管理委员会第207次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。中国证券监督管理委员会主席：尚福林二○○七年八月十四日
发行公司债券，本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的（）。
【答案】D【答案解析】根据《公司债券发行试点办法》，发行公司债券应当符合本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%。
上市公司可以发行企业债券或者公司债吗？
可以的。公司债券发行的条件根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定，发行公司债券，应当符合下列条件：1．股份有限公司的净资产不低于人民币3 000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 000万元；2．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算；3．公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，募集的资金投向符合国家产业政策；4．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息；5．债券的利率不超过国努院限定的利率水平；6．公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；7．经资信评级机构评级，债券信用级别良好。上市公司存在下列情形的，不得发行公司债券：1.前一次公开发行的公司债券尚未募足；2.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态；3.违反规定， 改变公开发行公司债券所募资金的用途；4.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为；5.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；．6.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。根据《证券法》第十六条的规定，公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
简述公司债券发行具备的条件？
《公司债券发行试点办法》（中国证监会令第49号）第7条：发行公司债券，应当符合下列规定：1、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；2、公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；3、经资信评级机构评级，债券信用级别良好；4、公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定； 5、最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；6、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。
公司债券发行试点办法？
为规范公司债券的发行行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》制定。经2007年5月30日中国证券监督管理委员会第207次主席办公会议审议通过，由中国证券监督管理委员于二○○七年八月十四日颁布实施，共计六章三十二条。
