基金000531首家90后创立公司科创板IPO过会！曾因董事会成员偶数被暂缓审议

文/末日机甲

首家90后创业的公司科创板IPO过会！9月16日，影石创新科技IPO申请获得科创板上市委审核通过，没有上市委现场问询的问题，也没有需要进一步落实事项。

公司实际控制人刘靖康任公司董事长、产品中心及技术中心负责人，1991年7月才出生，2015年即刘靖康24岁时创业设立该公司，是科创板众多已上市企业及过会企业中自己创业的唯一90后实控人。

2个月前的7月23日，公司曾被科创板上市委暂缓审议，主要原因是公司董事会由12名董事组成，被上市委要求说明对可能存在的董事会僵局的解决方案。

重新上会前，公司董事会成员已由12名减至9名，董事会人数为奇数。

一、大学期间已具备创业经验，24岁创业，30岁时公司科创板IPO过会

刘靖康通过持有北京岚锋、岚沣管理间接控制发行人29.9376%、4.0667%的股份，合计可支配公司34.0043%的表决权，间接持有公司27.5111%的股份，系公司实际控制人。

刘靖康，1991年7月出生，南京大学软件工程学士，2015年7月创立发行人时刚好24岁，2021年9月16日科创板过会时，也才30岁2个月。

招股书披露：刘靖康大学期间已具备在图形图像方面的专业技术能力及创业经验，负责并主导了直播软件解决方案项目，获得了投资机构的关注和认可。

基于此，2014年5月，刘靖康带领的管理团队得到IDG等投资机构的投资意向，并拟搭建VIE架构用于接受境外投资。

二、曾因董事会成员为偶数，被暂缓审议，二次上会前降至9名

2021年7月23日首次上会前，公司董事会由12名董事组成。

上市委会议询问的第一大问题就是：根据申请文件，发行人董事会由十二名董事组成，其中包括独立董事四名。

请发行人代表说明：相对于公司的规模及业务复杂度，安排十二名董事会成员的合理性和必要性； 对可能存在的董事会僵局的解决方案，发行人是否存在公司治理方面的重大风险。

这一问题也成了上市委会议要求发行人和保荐机构需要进一步落实的事项。

二、上市委现场问询问题

1. 根据申请文件，发行人董事会由十二名董事组成，其中包括独立董事四名。

请发行人代表说明：相对于公司的规模及业务复杂度，安排十二名董事会成员的合理性和必要性； 对可能存在的董事会僵局的解决方案，发行人是否存在公司治理方面的重大风险。

请保荐代表人发表明确意见。

2. 请发行人代表说明：刘靖康作为创始人设立北京岚锋并继而设立深圳岚锋的背景和资金来源；刘靖康持有的股份是否清晰明确，是否存在受托持股或其他的利益安排；发行人持股平台员工的持股是否清晰明确，是否存在代持股份的 情形；岚烽管理、澜烽管理的执行事务合伙人均由发行人的中高级管理人员担任，作为董事长的实际控制人刘靖康是否足以对其施加重大影响；岚烽管理、澜烽管理和澜烽一号未被认定为实际控制人一致行动人的理由是否合理充分。

请保荐代表人发表明确意见。

3. 请发行人代表说明：发行人员工社保费用缴纳基数显著低于工资总额，是否违反国家相关政策规定，是否存在被处罚的风险。

请保荐代表人发表明确意见。

三、需进一步落实事项

1. 请发行人进一步说明对可能存在的董事会僵局的解决方案，并充分披露由此导致的公司治理风险。

请保荐人发表明确核查意见。

2. 请发行人：补充披露刘靖康作为创始人设立北京岚锋并继而设立深圳岚锋的背景和资金来源，刘靖康持有的股份是否清晰明确，是否存在受托持股或其他的利益安排；审慎评估岚烽管理、澜烽管理和澜烽一号未被认定为实际控制人一致行动人的理由是否合理充分。

请保荐人发表明确核查意见。

3. 请发行人说明规范其员工社保费用缴纳的整改方案，并充分披露相关风险及对财务报表的影响。

请保荐人和申报会计师发表明确核查意见。

4.请发行人说明募投项目中购置较大金额的固定资产是否符合行业惯例，是否因产品技术快速迭代而导致固定资产存在潜在减值风险。

请保荐人和申报会计师发表明确核查意见。

科创板上市委员会

2021 年 7 月 23日

2021年8月4日，公司收到董事杨柳、龚璇及独立董事钟明霞的辞职报告， 前述人员辞去公司董事职务。

根据《上市公司章程指引》及《公司章程》的规定，上述董事的辞职自辞职报告送达董事会时生效。

2021年8月10日和2021年8月26日，公司分别召开第一届董事会第七次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过相关决议，将《公司章程》及《董事会议事规则》中的董事会组成人数调整为：公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。

经此调整，影石创新终于在9月16日迎来无现场问题、无需要进一步落实事项的完美审核结果。

三、主要产品全景相机全球市场占有率35%，排名第一

公司前身有限公司成立于2015年7月9日，当时想境外上市，搭建了红筹架构，后决定改为境内上市，拆除红筹架构，并于2020年2月26日整体变更为股份公司。

公司自成立以来一直专注于全景相机、运动相机等智能影像设备的研发、生产和销售，是以全景技术为基点的全球知名智能影像设备提供商。

在全景相机领域，公司凭借先进的研发技术及产品优势，已成长为全球全景 相机行业领先企业。

根据 Greenlight Insights 的数据，2020年公司品牌“Insta360 影石”全景相机全球市场占有率35%，排名第一。

2018年、2019年、2020年，公司实现营业收入分别为2.58亿元、5.88亿元、8.50亿元，扣非归母净利润分别为0.20亿元、1.27亿元、1.23亿元。

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